¿Sabías que el factoraje sin recurso puede ser la herramienta financiera indicada para darle un respiro económico a tu compañía?
El factoraje sin recurso se ha convertido en una excelente alternativa para que tu empresa continúe sus operaciones aún cuando tus clientes te den largos plazos de pago que pueden afectar el flujo de caja de tu compañía.
Es el momento perfecto para dejar a un lado los tradicionales préstamos bancarios y comenzar a ver al factoraje como un instrumento financiero del que puedes beneficiarte de diferentes modos.
Por tal motivo, hemos escrito esta nota con el objetivo de abordar los siguientes puntos:
- ¿Qué es el factoraje?
- ¿Qué es el factoraje sin recurso?
- ¿Cómo funciona el factoraje sin recurso?
- Ventajas del factoraje sin recurso
¿Qué es factoraje?
De acuerdo a la Asociación Mexicana de Factoraje Financiero y Actividades Similares (AMEFAC), el factoraje se define como una “una alternativa que permite disponer anticipadamente de las cuentas por cobrar. Mediante el contrato de factoraje, la empresa de factoraje financiero pacta con el cliente en adquirir derechos de crédito que éste tenga a su favor por un precio determinado, en moneda nacional o extranjera, independientemente de la fecha y la forma en que se pague”.
Por lo tanto, el factoraje es, actualmente, uno de los mejores mecanismos de financiamiento a corto plazo que apoya el crecimiento económico de las empresas, ya que les permite obtener el pago anticipado de sus cuentas por cobrar, convirtiendo las ventas a crédito en ventas de contado, lo que representa una liquidez financiera inmediata.
Factoraje sin recurso: ¿qué es?
En el factoraje sin recurso la empresa que obtiene el factoraje cede el riesgo de impago a la entidad financiera. Esto significa que si el cliente de la empresa no le paga a la financiera, la empresa no es responsable de pagar a la financiera.
Al momento en el que la empresa decide vender y ceder a la entidad financiera su factura, también se ceden los derechos de cobranza, deslindándose de la responsabilidad en el caso de que su cliente no le pague a la financiera.
¿Cómo funciona el Factoraje sin Recurso?
Para llevar a cabo un proceso de factoraje sin recurso, se deben tener en cuenta los siguientes pasos:
- La empresa cierra una venta y emite una factura a plazo a su cliente.
- La entidad financiera de factoraje sin recurso compra la factura por cobrar y le otorga un adelanto del total de la factura. El porcentaje de adelanto depende de cada empresa.
- El cliente de la empresa paga el total de la factura al terminar el plazo acordado en el contrato a una cuenta perteneciente a la entidad financiera.
- La empresa financiera hace devolución del porcentaje restante menos un fee por el servicio al exportador.
Ventajas y beneficios del factoraje sin recurso
Plazos flexibles
Una de las grandes ventajas o beneficios que tiene esta herramienta financiera, es que le permite a la empresa ofrecer un plazo de crédito para que el cliente pueda realizar el pago hasta 30, 60 o hasta 120 días desde que se efectuó la factura.
Esto es definitivamente una ventaja competitiva contra tus competidores, ya que los clientes tendrán estas comodidades de pago.
Minimiza el riesgo
Con respecto al riesgo, esta es una perfecta herramienta para las empresas, ya que el riesgo de impago lo absorbe 100% la financiera. En caso de que el cliente se niegue a pagar por alguna circunstancia, la entidad financiera absorberá en su totalidad el valor de la factura.
También, es importante recalcar que al pensar en el factoraje sin recurso, no quiere decir que la empresa adquiera una deuda. Debido a que la factura es un respaldo de una venta que ya se realizó, el factoraje solo actúa como intermediario para ofrecer liquidez inmediata.
Ventajas fiscales
Además de los beneficios anteriormente mencionados, también debes saber que los gastos financieros derivados del factoraje sin recurso pueden ser destinados en el impuesto de sociedades de acuerdo a la legislación vigente.
Del mismo modo, ten presente que tu empresa tiene la posibilidad de deducir el IVA incluido en la operación de factoraje, debido a que este es concebido como si fuese un IVA soportado.
Diferencias con el factoraje con recurso
Factoraje con recurso
El factoraje con recurso se emplea cuando una empresa solicitante queda con la obligación de cancelar la deuda en caso de presentarse un impago determinado.
Por otro lado, la entidad financiera, denominada factor, es la responsable únicamente de la gestión del cobro al deudor y de adelantar oportunamente el anticipo de pago.
Sin embargo, debes tener en cuenta que en el factoraje con recurso, la empresa o la entidad financiera se encuentra protegida en caso de incumplir el pago, pues la compañía a quien se le da el factoraje debe asumir la responsabilidad del mismo.
En resumen, podemos definir al factoraje con recurso de acuerdo a las siguientes características:
- El cliente de la financiera es el encargado de asumir los riesgos por falta de pago.
- Es más económico.
- Sin embargo, el proceso de aprobación de crédito es un poco más complejo de lo habitual.
¿Qué tipos de empresas pueden hacer uso del factoraje sin recurso?
Si tu empresa genera cuentas por cobrar, entonces puedes hacer uso del factoraje financiero, ya sea con recurso o sin recurso.
¡Y este ha sido nuestro artículo! Esperamos que toda esta información te haya sido de gran ayuda para conocer lo que es el factoraje sin recurso.
Recuerda que se trata de una herramienta imprescindible para garantizar una sostenibilidad económica a mediano plazo e invertir en nuevos recursos para asegurar un buen desempeño en un futuro.
Pero sobre todo, recuerda que Mundi puede convertirse en tu aliado estratégico para llevar a cabo procesos de factoraje sin recurso exitosos y hacer crecer tus exportaciones.
¡Muchos éxitos!